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税务总局局长王军 回应大家关心的这10个问题
添加日期：2017年03月16日
税收和经济到底啥关系？营改增只是减税吗？创业艰难，能不能少缴点税？跟咱老百姓相关的减税红包有多少？2017年两会期间,国家税务总局局长王军通过新华网和中国政府网《部长之声》来回答大家的心声。
税收和经济到底啥关系？
新华网：感谢王局长接受我们的采访，广大网民聊聊税收那些事儿，人们常说“大河有水小河满”，税收真的和百姓的生活息息相关，也是今年“两会”的热词。为了了解网民的真实关切，新华网通过大数据搜索出了近一段时间网民关心的税收热词，我们做了这样一张表。我发现，有一个很有意思的词叫“晴雨表”，而且它总是和经济、税收一起出现，让我想起了税收是经济的晴雨表这句话。您能不能告诉我们，税收和经济到底是怎么联系在一起的？
国家税务总局党组书记、局长王军：经济决定税收，税收反映经济。我举一个非常有趣的小例子来说明它们之间的关系。我们在分析2016年全国纳税500强企业的进出结构变化时发现，在95家新进来的企业中，有15家高端制造业，有19家是现代服务业，它们的税收增幅高达107.6%，而出去的企业当中有22家是传统企业，卷烟2家、化工3家、采掘6家、电力11家，这不同类型企业的进出变化，不正好是反映我国经济发展的一张“晴雨表”吗，甚至可以说它是一幅优美的反映我国经济调整变化的一个小画卷。
营改增只是减税吗？
新华网：去年营改增试点全面推开，我们也注意到财税部门做了非常多的努力，付出了很大的精力推这项改革，这个改革到底给我们经济发展带来了什么？
国家税务总局党组书记、局长王军：全面推开营改增试点，套用网友的一句话，我们也有几个小目标。最重要的有三个：第一，制度的转换和运行要平稳。第二，新增的四大行业及其所属的26个小行业的税负只减不增。第三，全面的营改增要减税5000亿元，这三个目标我们都圆满地达到了。
这些小目标的达到，对于推动经济发展的大目标的实现起到了积极的推动作用。
比如，促进经济稳增长而言，去年营改增减税5736亿元，这当中相当一部分减税，是企业因抵扣政策鼓励其增加投资而实现的，如果倒算过来，这部分扩大或者是提前的投资，数额是十分巨大的，它对推动我国经济稳增长发挥了重要和积极的作用。
再如，促进产业结构的优化调整，营改增消除了重复征税，对生活性服务业税收也格外的优惠，这就有力的促进了第三产业的加快发展。2016年我国GDP增长6.8%，但是第三产业GDP增长是7.9%，高出1.1%。
又如，就促进企业增效而言，全面推开营改增试点不仅为新增的试点行业减了税负，而且增加了以工业企业为主的原增值税纳税人他们的抵扣。所以他们也减了税负，而且他们是净受益者。2016年原增值税纳税人减负占整个减负额的三分之一还要多，但与此同时，他们的企业的利润同比提高了10.8个百分点，这其中营改增的作用是至关重要的。
我也要坦诚地说明一下，这么一项重大的改革，我们税务部门在实际操作当中可能会有这样、那样的问题，我们会自觉地、持续地加以改进。
创业艰难，怎样给企业税收优惠？
新华网：在支持企业创业创新的过程中，税务部门扮演了什么角色，发挥了什么作用？
国家税务总局党组书记、局长王军：企业如同一棵树，有不同的生长阶段，在它成长的各个阶段当中都应该给予呵护、给予帮助。为什么呢？道理非常的简单，因为今天给这些企业一些税收的优惠，明天他们就可能为国家作出更大的贡献。
我统计了一下，我们国家对于创新的优惠政策有35项，2016年新增减税约800亿元。如果按照企业成长过程来划分，大体可以分成四个阶段，四大类。
第一类是助推企业起步的。让它成活成长。这类政策当中有两项是最为重要的，就是对小微企业免征增值税和减半征收企业所得税。2016年这两项政策惠及了3360万户企业，减税额达到1146亿元，同比增长了12.8%，有力的促进了创业创新的积极性。
新华网：对成长期的企业我们有什么政策呢？
王军：这方面的优惠政策是最多的。有给企业本身的，有给帮助这些企业直接融资的，或者是间接融资的，有给个人参股投资的，有给企业孵化器的。2016年国家将给企业孵化器的优惠政策实施范围扩大到了众创空间，促进了我们国家众创空间以47%的增幅增长。可以试想一下，这些众创空间有了这么大的增幅，不是有更多的人去创业创新了吗？不是可以给创业创新的人提供更多的便利了吗？
新华网：对，这个政策好，支持孵化器等于间接给了他所支持的企业的帮助。我们也很关心，有很多高新技术企业，它们属于什么样子的企业，你们有什么政策？
王军：我们叫助力高端企业根深叶茂。就是在最近两天，我们正在会同财政部对软件和集成电路企业还要给予一些优惠政策，解决它们增值税留抵退税以后，教育费附加和城建税的减免问题，以助推它们更好地发展。
新华网：明白了。又有新的政策会出来，对于那些已经实现了科技成果转化的企业还有税收优惠政策吗？
王军：这是助力成熟类企业开花结果类，为促科技成果早日转化为现实的生产力，税收优惠鼓励技术转让，给转让企业免征增值税和免征或减半征收企业所得税优惠，当然还有房产税、土地增值税等等，让创新的种子去播散四方，惠及更多的创新创业者。
跟咱老百姓相关的减税红包有多少？
新华网：与老百姓息息相关的行业有哪些税收优惠呢？
国家税务总局党组书记、局长王军：有两类28项政策同老百姓的幸福产业息息相关。第一类，降低消费成本，为老百姓享用减负担。比如，学历教育，对医疗服务，对养老服务，对图书销售等等社会基本服务的，就免征增值税。第二类，鼓励投资建设，为扩大供给添动力。比如，对各类从事社会服务的非营利性组织免征企业所得税等等。
我举两组例子来说明这个问题。第一组数据是2016年国家用于减免教育、医疗、养老、文化体育这些行业的税收一共有600亿，其中新增减免150亿元。第二组数据是教科文卫的固定资产投资的增幅达到19%，总投资额是2903亿，这个增幅比全社会固定资产的平均增幅要高2.3倍。
企业出海，也能收到减税红包吗？
新华网：我们调查发现，很多在“一带一路”上的企业，我们也带来了它们的问题，想问问您，咱们的税收政策、税收红包能不能发到海外去？
国家税务总局党组书记、局长王军：“一带一路”是一条共赢之路。去年同“一带一路”沿线国家新签订了7个税收协定，使之总数达到了54个。这些税收协定的有力执行，一方面助推了我们国家企业更好的走出去。比如仅税收协定当中的一项，金融机构利息税减免这项条款的落实就为中国金融机构在“一带一路”国家减税280亿元左右。另一方面，也有利于吸引“一带一路”国家的企业走进来，它们可以同等的享受相关的税收优惠政策。
“老赖式”逃税，怎么治？
新华网：很多纳税人在缴税的过程中常常会遇到一些“老赖”现象，这种现象的存在一定程度上会影响纳税人的纳税积极性。税务部门在解决这样“老赖”现象会有什么举措呢？
国家税务总局党组书记、局长王军：我们已经建立，并且还会不断地完善对依法纳税人进行联合激励，对失信的纳税人进行联合惩戒。联合激励的措施有41项，联合惩戒的措施有28项，而且我们还把这些失信纳税人上黑名单。截止到去年底，我们已经把3000个失信纳税人上了黑名单。当然，他们补交了税款，改变了错误，过了一定时期以后，我们就把他们从黑名单上撤下来。这个联合激励和联合惩戒的措施，其目的就是让诚信者一路绿灯，让失信者步步难行，以此来促进诚信中国的建设。
国家税务总局局长最想对纳税人说的话……
新华网：作为税务总局的局长，您有什么话想对广大纳税人和广大网友说的？
国家税务总局党组书记、局长王军：首先要谢谢广大纳税人和网民朋友对税收工作的理解和支持。纳税人是我们的衣食父母，从我上任的第一天起，我就一直在思考，并且要求我自己，不断地去践行，构建一个和谐的征纳关系。让我十分感动的是，很多纳税人践行依法纳税和诚信纳税，并且把诚信纳税作为企业发展的一张亮丽名牌，所以我们在今后的工作当中一定要最大限度的满足纳税人的需求，最大限度的规范税务人的行为，用税务人的辛苦指数来换取更多纳税人的幸福指数。
税收和经济到底啥关系？
新华网：感谢王局长接受我们的采访，广大网民聊聊税收那些事儿，人们常说“大河有水小河满”，税收真的和百姓的生活息息相关，也是今年“两会”的热词。为了了解网民的真实关切，新华网通过大数据搜索出了近一段时间网民关心的税收热词，我们做了这样一张表。我发现，有一个很有意思的词叫“晴雨表”，而且它总是和经济、税收一起出现，让我想起了税收是经济的晴雨表这句话。您能不能告诉我们，税收和经济到底是怎么联系在一起的？
国家税务总局党组书记、局长王军：经济决定税收，税收反映经济。我举一个非常有趣的小例子来说明它们之间的关系。我们在分析2016年全国纳税500强企业的进出结构变化时发现，在95家新进来的企业中，有15家高端制造业，有19家是现代服务业，它们的税收增幅高达107.6%，而出去的企业当中有22家是传统企业，卷烟2家、化工3家、采掘6家、电力11家，这不同类型企业的进出变化，不正好是反映我国经济发展的一张“晴雨表”吗，甚至可以说它是一幅优美的反映我国经济调整变化的一个小画卷。
营改增只是减税吗？
新华网：去年营改增试点全面推开，我们也注意到财税部门做了非常多的努力，付出了很大的精力推这项改革，这个改革到底给我们经济发展带来了什么？
国家税务总局党组书记、局长王军：全面推开营改增试点，套用网友的一句话，我们也有几个小目标。最重要的有三个：第一，制度的转换和运行要平稳。第二，新增的四大行业及其所属的26个小行业的税负只减不增。第三，全面的营改增要减税5000亿元，这三个目标我们都圆满地达到了。
这些小目标的达到，对于推动经济发展的大目标的实现起到了积极的推动作用。
比如，促进经济稳增长而言，去年营改增减税5736亿元，这当中相当一部分减税，是企业因抵扣政策鼓励其增加投资而实现的，如果倒算过来，这部分扩大或者是提前的投资，数额是十分巨大的，它对推动我国经济稳增长发挥了重要和积极的作用。
再如，促进产业结构的优化调整，营改增消除了重复征税，对生活性服务业税收也格外的优惠，这就有力的促进了第三产业的加快发展。2016年我国GDP增长6.8%，但是第三产业GDP增长是7.9%，高出1.1%。
又如，就促进企业增效而言，全面推开营改增试点不仅为新增的试点行业减了税负，而且增加了以工业企业为主的原增值税纳税人他们的抵扣。所以他们也减了税负，而且他们是净受益者。2016年原增值税纳税人减负占整个减负额的三分之一还要多，但与此同时，他们的企业的利润同比提高了10.8个百分点，这其中营改增的作用是至关重要的。
我也要坦诚地说明一下，这么一项重大的改革，我们税务部门在实际操作当中可能会有这样、那样的问题，我们会自觉地、持续地加以改进。
创业艰难，怎样给企业税收优惠？
新华网：在支持企业创业创新的过程中，税务部门扮演了什么角色，发挥了什么作用？
国家税务总局党组书记、局长王军：企业如同一棵树，有不同的生长阶段，在它成长的各个阶段当中都应该给予呵护、给予帮助。为什么呢？道理非常的简单，因为今天给这些企业一些税收的优惠，明天他们就可能为国家作出更大的贡献。
我统计了一下，我们国家对于创新的优惠政策有35项，2016年新增减税约800亿元。如果按照企业成长过程来划分，大体可以分成四个阶段，四大类。
第一类是助推企业起步的。让它成活成长。这类政策当中有两项是最为重要的，就是对小微企业免征增值税和减半征收企业所得税。2016年这两项政策惠及了3360万户企业，减税额达到1146亿元，同比增长了12.8%，有力的促进了创业创新的积极性。
新华网：对成长期的企业我们有什么政策呢？
王军：这方面的优惠政策是最多的。有给企业本身的，有给帮助这些企业直接融资的，或者是间接融资的，有给个人参股投资的，有给企业孵化器的。2016年国家将给企业孵化器的优惠政策实施范围扩大到了众创空间，促进了我们国家众创空间以47%的增幅增长。可以试想一下，这些众创空间有了这么大的增幅，不是有更多的人去创业创新了吗？不是可以给创业创新的人提供更多的便利了吗？
新华网：对，这个政策好，支持孵化器等于间接给了他所支持的企业的帮助。我们也很关心，有很多高新技术企业，它们属于什么样子的企业，你们有什么政策？
王军：我们叫助力高端企业根深叶茂。就是在最近两天，我们正在会同财政部对软件和集成电路企业还要给予一些优惠政策，解决它们增值税留抵退税以后，教育费附加和城建税的减免问题，以助推它们更好地发展。
新华网：明白了。又有新的政策会出来，对于那些已经实现了科技成果转化的企业还有税收优惠政策吗？
王军：这是助力成熟类企业开花结果类，为促科技成果早日转化为现实的生产力，税收优惠鼓励技术转让，给转让企业免征增值税和免征或减半征收企业所得税优惠，当然还有房产税、土地增值税等等，让创新的种子去播散四方，惠及更多的创新创业者。
跟咱老百姓相关的减税红包有多少？
新华网：与老百姓息息相关的行业有哪些税收优惠呢？
国家税务总局党组书记、局长王军：有两类28项政策同老百姓的幸福产业息息相关。第一类，降低消费成本，为老百姓享用减负担。比如，学历教育，对医疗服务，对养老服务，对图书销售等等社会基本服务的，就免征增值税。第二类，鼓励投资建设，为扩大供给添动力。比如，对各类从事社会服务的非营利性组织免征企业所得税等等。
我举两组例子来说明这个问题。第一组数据是2016年国家用于减免教育、医疗、养老、文化体育这些行业的税收一共有600亿，其中新增减免150亿元。第二组数据是教科文卫的固定资产投资的增幅达到19%，总投资额是2903亿，这个增幅比全社会固定资产的平均增幅要高2.3倍。
企业出海，也能收到减税红包吗？
新华网：我们调查发现，很多在“一带一路”上的企业，我们也带来了它们的问题，想问问您，咱们的税收政策、税收红包能不能发到海外去？
国家税务总局党组书记、局长王军：“一带一路”是一条共赢之路。去年同“一带一路”沿线国家新签订了7个税收协定，使之总数达到了54个。这些税收协定的有力执行，一方面助推了我们国家企业更好的走出去。比如仅税收协定当中的一项，金融机构利息税减免这项条款的落实就为中国金融机构在“一带一路”国家减税280亿元左右。另一方面，也有利于吸引“一带一路”国家的企业走进来，它们可以同等的享受相关的税收优惠政策。
“老赖式”逃税，怎么治？
新华网：很多纳税人在缴税的过程中常常会遇到一些“老赖”现象，这种现象的存在一定程度上会影响纳税人的纳税积极性。税务部门在解决这样“老赖”现象会有什么举措呢？
国家税务总局党组书记、局长王军：我们已经建立，并且还会不断地完善对依法纳税人进行联合激励，对失信的纳税人进行联合惩戒。联合激励的措施有41项，联合惩戒的措施有28项，而且我们还把这些失信纳税人上黑名单。截止到去年底，我们已经把3000个失信纳税人上了黑名单。当然，他们补交了税款，改变了错误，过了一定时期以后，我们就把他们从黑名单上撤下来。这个联合激励和联合惩戒的措施，其目的就是让诚信者一路绿灯，让失信者步步难行，以此来促进诚信中国的建设。
国家税务总局局长最想对纳税人说的话……
新华网：作为税务总局的局长，您有什么话想对广大纳税人和广大网友说的？
国家税务总局党组书记、局长王军：首先要谢谢广大纳税人和网民朋友对税收工作的理解和支持。纳税人是我们的衣食父母，从我上任的第一天起，我就一直在思考，并且要求我自己，不断地去践行，构建一个和谐的征纳关系。让我十分感动的是，很多纳税人践行依法纳税和诚信纳税，并且把诚信纳税作为企业发展的一张亮丽名牌，所以我们在今后的工作当中一定要最大限度的满足纳税人的需求，最大限度的规范税务人的行为，用税务人的辛苦指数来换取更多纳税人的幸福指数。
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