基本建设工程竣工决算审计
基本建设工程竣工决算审计资料清单
|
资料类型 |
资 料 目 录
|
说 明
|
具备 (√) |
|
|
账 务 类 资 料 |
1
|
建设期各年度基建报表 |
□
|
|
|
2
|
全部账目 |
□
|
||
|
3
|
竣工财务决算报表 |
□
|
||
|
①
|
基本建设竣工财务决算审批表 |
□
|
||
|
②
|
大、中型基本建设项目概况表 |
□
|
||
|
③
|
大、中型基本建设项目竣工财务决算表 |
□
|
||
|
④
|
大、中型基本建设项目交付使用资产总表 |
□
|
||
|
⑤
|
小型基本建设项目竣工财务决算表 |
□
|
||
|
⑥
|
基本建设项目交付使用资产明细表 |
□
|
||
|
4
|
竣工财务决算说明书 |
□
|
||
|
①
|
基本建设项目概况 |
□
|
||
|
②
|
会计帐务的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况 |
□
|
||
|
③
|
投资包干结余、基建结余资金等的上交分配情况 |
□
|
||
|
④
|
主要技术经济指标的分析、计算情况 |
□
|
||
|
⑤
|
基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议 |
□
|
||
|
⑥
|
需说明的其他事项 |
□
|
||
|
5
|
银行存款对账单、余额调节表 |
□
|
||
|
6
|
科目余额表 |
□
|
||
|
7
|
各期各种税金纳税申报表 |
□
|
||
|
8
|
各期各种税金缴款书 |
□
|
||
|
9
|
工程借款合同 |
□
|
||
|
10
|
联营、保抵、押险合同 |
□
|
||
|
11
|
材料设备和其他各项费用的调整依据 |
□
|
||
|
12
|
竣工验收文件 |
□
|
||
|
13
|
全套施工、设计变更、竣工图纸 |
□
|
||
|
14
|
工程结算书 |
□
|
||
|
15
|
设计变更洽商 |
□
|
||
|
16
|
工程变更签证资料（含设计、施工、材料等） |
□
|
||
|
17
|
隐蔽工程资料 |
□
|
||
|
18
|
债权、债务对帐签证资料 |
□
|
||
|
19
|
工程支出明细表 |
□
|
||
|
20
|
待摊投资明细表 |
□
|
||
|
21
|
其他投资明细表 |
□
|
||
|
22
|
基建借款情况表 |
□
|
||
|
23
|
工程项目点交清单 |
□
|
||
|
24
|
财产、物资移交和盘点清单 |
□
|
||
|
25
|
有关定额费用调整的补充资料 |
□
|
||
|
备 查 类 资 料 |
1
|
以前年度审计报告 |
□
|
|
|
2
|
设计单位资质等级证书、税务登记证 |
□
|
||
|
3
|
施工企业资质等级证书、税务登记证 |
□
|
||
|
4
|
监理企业资质等级证书、税务登记证 |
□
|
||
|
5
|
工程基本情况表 |
□
|
||
|
6
|
可行性研究报告及批复 |
□
|
||
|
7
|
历年基本建设投资计划及批复文件 |
□
|
||
|
8
|
批准的初步设计任务书 |
□
|
||
|
9
|
批准的扩大初步设计任务书 |
□
|
||
|
10
|
批准的工程预算及补充修正预算 |
□
|
||
|
11
|
招投标文件（包括标底、投标文件等） |
□
|
||
|
12
|
监理协议及监理部门对工程监理情况的签证 |
□
|
||
|
13
|
项目总承包合同 |
□
|
||
|
14
|
工程承包合同、勘察设计合同 |
□
|
||
|
15
|
施工合同、补充合同 |
□
|
||
|
16
|
设备采购材料采购合同 |
□
|
